Als accountant ben je wettelijk verplicht om cliëntenonderzoek te doen — dat staat zwart op wit in de Wwft. Wat je minder vaak leest: in de praktijk kost het uitvoeren van dat onderzoek veel meer tijd dan de wet suggereert.
Wat is Wwft cliëntenonderzoek?
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) verplicht accountants om hun cliënten te kennen. Dat betekent: weten wie je klant is, wie er achter de organisatie zit, en of er risico's kleven aan die relatie.
Dat klinkt eenvoudig. Maar "kennen" gaat verder dan een handdruk en een KvK-uittreksel.
Je voert cliëntenonderzoek uit bij het aangaan van een nieuwe zakelijke relatie, bij ongebruikelijke transacties, en periodiek bij bestaande cliënten met verhoogd risico. Doe je dat niet — of doe je het onvolledig — dan loop je het risico op een tuchtrechtelijke maatregel of een boete van de AFM of BFT (Bureau Financieel Toezicht).
Wat moet je minimaal controleren?
Een volledig Wwft cliëntenonderzoek bestaat uit meerdere onderdelen. Dit zijn de verplichte checks:
KvK-gegevens Klopt de juridische structuur? Wie is er tekenbevoegd? Bestaan de activiteiten nog steeds overeen met wat de klant je vertelt?
UBO-register Wie zijn de uiteindelijk belanghebbenden (Ultimate Beneficial Owners)? Iedereen met meer dan 25% zeggenschap of eigendomsbelang moet je identificeren en vastleggen.
Insolventieregister Staat de onderneming — of één van de bestuurders — op de lijst van faillissementen, surseances of schuldsaneringen? Een faillissement checken kost normaal een handmatige lookup per persoon of entiteit.
PEP- en sanctiescreening Is de klant of een UBO een Politically Exposed Person (PEP)? Staat iemand op een EU- of VN-sanctielijst? Dit is een van de meest tijdrovende stappen, zeker als je meerdere bestuurders en aandeelhouders moet screenen.
Risicoklassificatie Op basis van alle bovenstaande informatie stel je een risicoprofiel vast: laag, midden of hoog risico. Bij hoog risico voer je verscherpt cliëntenonderzoek uit.
Al deze stappen apart uitvoeren — via kvk.nl, het UBO-register, rechtspraak.nl, en commerciële PEP-databases — kost al snel 30 tot 60 minuten per cliënt. Vermenigvuldig dat met een klantenportefeuille van honderd bedrijven, en je snapt het probleem.
De realiteit: registers zijn versnipperd
In theorie is alles publiek beschikbaar. In de praktijk log je in op vier verschillende systemen, kopieer je gegevens naar een Word-document, en hoop je dat je niets vergeet.
Geen enkele register geeft je een compleet beeld. Het KvK-uittreksel vermeldt geen faillissementen. Het insolventieregister toont geen UBO's. En sanctielijsten vernieuwen continu — een check van drie maanden geleden zegt je vandaag niets.
Documentatie bijhouden voegt nog een laag toe. De Wwft vraagt niet alleen om uitvoering, maar ook om bewijs van uitvoering. Dat betekent: verslagen, screenshots, tijdstempels, bewaartermijnen.
Hoe BedrijfsCheck dit sneller maakt
BedrijfsCheck combineert meerdere databronnen in één rapport. Je typt een KvK-nummer in, en binnen twee minuten zie je:
- KvK-gegevens en statutaire informatie
- Insolventie- en faillissementsstatus
- Financiële signalen
- Trust Score op basis van gecombineerde data
Je hoeft niet meer tussen registers te springen. Het rapport is exporteerbaar als PDF — direct bruikbaar als dossieronderdeel voor je Wwft-administratie.
Voor accountants die meerdere cliënten tegelijk beheren, scheelt dat structureel tijd. Niet één keer, maar bij elke nieuwe klant en elke periodieke hercontrole.
Bekijk de mogelijkheden specifiek voor accountants — inclusief hoe je BedrijfsCheck in je bestaande complianceworkflow integreert.
Efficiënter dan handmatig, altijd up-to-date
Wwft cliëntenonderzoek gaat niet verdwijnen. De verplichting wordt eerder strenger dan lichter — de AFM en BFT intensiveren hun toezicht op accountants en belastingadviseurs.
De vraag is dus niet óf je het doet, maar hoe efficiënt je het doet. Handmatig registers afstruinen kost tijd die je ook aan je cliënten kunt besteden. Een geautomatiseerde check met een exporteerbaar rapport is geen luxe meer — het is gewoon slim werken.
Wil je zien hoe dat werkt in de praktijk? Ga naar BedrijfsCheck voor accountants en doe een gratis proefcheck.
Meer lezen? Bekijk ook onze pagina over een bedrijf controleren en hoe je snel faillissementen checkt.
